风险防控从零开始

       中建材钢铁贸易有限公司（简称钢铁公司）是中建材集团进出口公司五大业务板块之一，成立于2010年，主要从事钢铁物流贸易。2010年完成主营业务收入数亿元，利润上千万元，目前有上海一个子公司，正在筹建的有天津、唐山、广州三个子公司和一个钢铁物流公司，公司员工52人。

       钢铁公司定位于国内钢铁贸易及分销体系建设，服务于中国建材市场。公司围绕集团发展总体目标，结合钢铁物流贸易大进大出的实际情况，按照总公司和集团对风险防控的要求，自成立伊始，明确提出：风险与企业共生，风险防控必须从零开始。基于此原则，2010底，尽管公司刚成立，但仍然严格按照集团公司和总公司的要求，认真编写公司全面风险管理报告，做到业务发展，风险防控先行。

       按照集团公司植根于企业实际、规范易行、灵敏有效的全面风险管理组织和制度体系，使全面风险管理进入规范化、体系化轨道的要求，以及总公司提出的“决策科学化、管理精细化、作业流程化”，有效控制经营风险，建立起覆盖全公司的无缝隙全面风险管理责任体系的整体部署，钢铁公司从实际出发，分析自身存在的重要风险和重大风险及这些风险与总公司的相同点与不同点，找出风险点和风险存在的薄弱环节。通过建立风险管理机构，识别公司内部风险、外部风险，将全面风险管理分解到部门和个人，将风险责任落实到每一个人，做到人人有责任，人人负责任。

       我们的具体做法是：

       一、内部流程风险可控

       主要在两个方面：

       一是工作流程风险控制。通过建立规章制度、理顺业务流程，按照总公司提出的《节点工作法》，对各业务流程提出风险节点防范措施。业务部、物流部、财务部、人力资源部各部门根据风险管理的要求对部门所面临的风险进行分析并建立工作节点，将各种风险与各个工作节点相对应，并对各工作节点设置内控点，使整个工作流程都在内部控制体系的覆盖之下。同时通过组建了跨部门的风险管理小组，定期召开会议，根据各部门在工作中出现的问题，提出解决方案。

       钢铁公司作为物流贸易公司，上有制造商，下有批发商零售商，要做好进货销售工作必须环环相扣。从进货的厂家、品种、数量、出厂日期、产品清单、检验单，到出库发货时配备的各种钢材型号、尺寸、规格、数量、运输方式等节点都必须准确无误，不能出现半点失误；从收到货款、预付工厂保证金，到开具增值税票后寄出，每一环节都涉及上千万的资金，稍有不慎带来的风险即可能造成重大损失。2010年公司在购买、入库、销售钢材等环节未出现一起错误。

       公司正是从一开始就注重全面风险管理，到目前没有出现大的风险和失误，将风险隐患消灭在萌芽状态。

       二是个人道德风险控制。公司在完善制度流程的同时，须更多的去关注人，关注对人的管理，关注人员道德风险的防范。

       首先，公司提倡通过提高员工的自觉性来实现员工的自我管理，但这不等于说我们的员工就不需要外部管理。强有力的制度管理和员工自觉性的培养并不矛盾，目前钢铁公司还是一个主要依靠外力来管理的团队。

       第二，必须建立严格的制度体系来防范员工可能发生的道德风险。在不想、不敢、不能犯错的三个可能选择中，公司要建立的是员工不想犯错的制度环境，今年总公司实施的管理再造就包括做好这项工作。

       最后，重视对员工的有效监督和管理，任何制度也会百密而有一疏。因此，对一个企业来讲，做好了解人、监督人、用好人的工作变得特别重要。大量新员工的加入，增加了管理难度，同时也增加了管理和运营风险。公司实行双人双岗或双人单岗制，防止可能出现的人员风险。

       巴林银行事件提醒我们：一名员工错误，将导致整个银行的倒闭。错误可能出现在：有人会将“买进”操作为“卖出”；有人会高买低卖；有人可能没按规定程序操作，等等。 

       对于钢铁公司一个主营业务收入数亿元的企业，任何一个员工的任何一个错误，都将给企业带来不可估量的经济损失和商誉损失。所以，必须时刻提高警惕，防止因为一个人、一件事、一单生意毁了一个企业的事情发生。要利用一切条件和手段，尽可能减少信息的不对称，以***限度防止道德风险的发生。

       二、外部系统风险可防

       系统性风险即指由政治、经济、社会等环境因素对钢铁行业所造成的影响，带来的风险。包括政策风险、经济周期性波动风险、汇率风险、利率风险、购买力风险等。对系统性风险的识别就是在收集初始数据的基础上，对钢铁行业一定时期内宏观状况作出判断，对可能出现的风险加以评估。

       外部系统风险不以我们意志为转移。中东国家出现动乱，将直接影响石油生产和出口，造成国际能源供应紧张，油价上涨，海运费上调，出口成本提高，出口减少，货物积压，价格下降；欧洲主权国家的债务危机，将降低银行信用等级，影响支付能力，使进出口受阻，国内商品价格波动；国家抑制城市商品房的价格，致建材需求下降，钢材、木材、水泥作为建材行业三大产品将首当其冲，直接影响产量与价格。

       系统风险在中国铁建沙特国麦加轻轨项目上给我们上了生动的一课，敲响了警钟。该项目从工程投标开始，到承建中遇到的施工困难，高温、风沙，严重缺水，施工人员要求是穆斯林，原本应两年的工期却只签了16各月，多项的先天不足，最终造成项目巨亏。

       对于系统性风险的发生，钢铁公司无法控制，但我们可以通过对宏观经济的预测和分析，提前采取措施进行规避和预防。基于此，钢铁公司成立了大宗商品研究中心，通过对经济数据的长期跟踪、分析、对比，通过对突发事件的判断，全面提高对大宗商品价格走势的预测水平，将大风险事件概率转化为小风险事件概率，从而提高整体科学决策能力，预防系统性风险。

       三、出现风险可承受

       内部风险也好，外部风险也罢，风险概率为零只是理论数值，无论做什么业务，出现风险都在所难免，但关键是要及时发现风险、及时防范风险，并处理好业务发展与风险控制的关系。

       公司提出的风险防控从零开始，就是要将风险隐患消除在萌芽状态，对已出现或正要出现的风险，要高度重视，要上有预案下有措施，每天对照检查，每天从零开始。集团宋志平董事长也多次提到：针尖大的洞，将透过斗大的风。就是要我们及时发现风险、及时防范风险。但防范、控制风险并不意味着我们在业务发展中畏缩不前，我们要在做好风险控制工作的同时，坚持走可持续发展的道路，通过大力发展主业，提升公司盈利能力和核心竞争能力，进一步增强公司抵抗风险的能力。这样，在出现风险时，我们才有能力、有实力去承受风险。

       钢铁公司作为一个成立时间不长的单位，参照集团对全面风险管理的要求，我们还有大量工作要做，特别是要建立完善风险防范的长效机制，正确处理效率与风险的关系，推进风险管理文化建设等。我们要认真学习集团下属兄弟公司风险防范成熟经验，学习相关央企风险防范好的做法，为钢铁公司长远发展，为实现总公司和集团的十二五规划目标作出努力。